Vad är ny till eller ombyggnad?

Beroende på om du har sålt ett småhus eller en bostadsrätt får du göra avdrag olika långt tillbaka i tiden.

Klicka på flikarna för att se listor med exempel på sådant som räknas som grundförbättringar för småhus respektive bostadsrätt.

Hur fungerar avdrag för renovering?

I dag har rotavdraget ett maxtak på 50 000 kronor. Men nu har regeringen beslutat att höja rotavdraget under 2024 till 75 000 kronor per person och år. Man gör detta för att man vill uppmuntra till fler renoveringar, vilket ökar sysselsättningen i en ansatt bransch.

Du kan ansöka om rotavdrag för olika slags förbättringsarbeten – exempelvis renoveringar, ombyggnader och tillbyggnader. Dessutom kan installationer som kräver byggarbete, byggstäd och mer avancerad rengöring av byggnaden eller bostaden räknas som ROT.

Hur många år får man göra avdrag för renovering?

Det finns fem stycken olika kategorier som man kan dela upp avdragen inom:

Du får göra avdrag för de renoveringar som du utfört under försäljningsåret och de senaste 5 kalenderåren innan försäljningsåret (om du sålt bostaden under år 2023 kan du alltså dra av för renoveringar från och med 2018).

Utöver att renoveringen är max 5 kalenderår gammal krävs det även att dina kostnader uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma år för att de skall vara avdragsgilla. Du får alltså inte dra av beloppet om du tex målat om hallen och kostnaden inte uppgick till 5 000 kr eller mer. MEN om du under samma år byter toalettstol och den totala kostnaden för dessa två förbättringar uppgår till över 5 000 kr så får du dra av totalkostnaden.

För att du skall få dra av en vanlig renovering krävs det att åtgärden är ”förbättrande”. Det kan man dock nästan alltid hävda att den är (om inte bostaden var ny när du köpte den). Skatteverket nekar väldigt sällan ett sådant påstående.

Om du under din boendetid bygger om och/eller lägger till något som tidigare inte fanns i bostaden så är detta avdragsgillt oavsett ålder så länge kostnaderna för åtgärderna totalt uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma kalenderår. Dvs om du bygger en altan och det inte fanns någon altan där tidigare så får du dra av denna kostnad oavsett om altanen är 5, 10 eller 15 år gammal.

För att få göra avdrag i denna kategori krävs det att åtgärden är en grundförbättring för bostaden. Det kan vara ny-, till- och ombyggnad samt nytillskott av utrustning som inte funnits tidigare i bostaden.

Många gör en ”fuling” och drar av sådant som egentligen borde ligga under renoveringar/förbättringar som ny- till- och ombyggnad. Om man exempelvis köpt en ny tvättmaskin som vid försäljningen är över 5 år gammal så kan man ju egentligen inte dra av den kostnaden. Då kan man ju dock köra en ”fuling” och hävda att det inte fanns någon tvättmaskin i bostaden när man köpte den. Då räknas ju tvättmaskinen som ett tillägg till bostaden.

Kan man göra avdrag för renovering?

Rotavdraget är troligen det avdrag som flest husägare är vana att nyttja vid bygge och renovering. Det har funnits i ett antal år, och är en skattereduktion på arbetskostnaden för ditt byggprojekt. Det är byggföretaget som sköter ansökningen och du får därför avdraget direkt på fakturan från dem.

Rotavdraget har genomgått förändringar under åren. Nuvarande regler slår fast att rotavdraget har ett tak på 50 000 kronor per år och att det bara får göras på arbetskostnaden (inte materialkostnaden). Avdraget på arbetskostnaden är 30 procent. Det är knutet till individen, inte till fastigheten, vilket innebär att den som har flera fastigheter fortfarande bara har ett maxbelopp på 50 000 kronor sammantaget. Däremot kan det förstås finnas flera vuxna individer på en och samma adress, och alla dessa har rätt att nyttja sitt rotavdrag.

För att vara berättigad måste du ha betalat in tillräckligt med skatt under året och vara ägare till bostaden samt helt eller delvis boendes i den. Vidare ska bostaden vara äldre än fem år. Är den inte det medges rotavdraget bara om du återställer bostaden till det skick det var i från början, du kan alltså inte bygga ut och få rotavdrag om huset bara är två år gammalt. Rotavdraget påverkas också av vilka andra avdrag du gör, exempelvis om du gör avdrag för så kallad grön teknik - mer information om detta avdrag hittar du längre ner i artikeln. Du kan även få rotavdrag för tjänster som utförs i dina föräldrars bostad förutsatt att du äger den, dock ej i dina barns.

Rutavdraget är en skattereduktion för hushållsnära tjänster. Du kan till exempel nyttja det för att få hjälp att beskära träd och buskar på tomten, eller för att få hjälp med städningen hemma. Avdraget täcker 50 procent av arbetskostnaden. Rotavdraget och rutavdraget räknas ihop och är högst 75 000 kronor per person och år, men samtidigt som taket är 50 000 kronor för ROT finns det inte längre något tak för RUT. Har du nyttjat allt ROT-avdrag blir taket för RUT automatiskt 25 000 kronor per person och år, men har du bara RUT du nyttjar blir taket istället 75 000 kronor. Precis som rotavdraget är det knutet till dig som individ, inte till fastigheten ifråga.

De krav som finns för att du ska kunna nyttja rutavdraget är att du ska ha betalat in tillräckligt med skatt under året, att du är över 18 år, och att du faktiskt har rutavdrag kvar att nyttja för det innevarande året. Du ska även bo helt eller delvis i bostaden som tjänsten utförs i. Det kan exempelvis vara din permanenta bostad eller din sommarstuga. Dock behöver du inte äga bostaden ifråga. Du kan även få rutavdrag för tjänster som utförs i dina föräldrars bostad, dock ej i dina barns.

Läs mer: Tjänster som ger och inte ger rätt till RUT-avdrag

Det här avdraget ersätter det tidigare solcellsbidraget. Det är en skattereduktion för den som installerar så kallad grön teknik i sin bostad. I praktiken fungerar det på samma vis som rot- och rutavdraget, och har kommit till för att förenkla eftersom det tidigare var en mer komplicerad process för den som ville göra avdrag för solceller eller laddstolpe för elbil. Genom att ha ett liknande system som det för rot- och rutavdraget förenklar man för konsumenterna.

En stor skillnad är dock att man här även räknar in materialet i avdraget, inte bara arbetskostnaden. Dock måste du ha köpt materialet från samma företag som utför installationen, annars ges bara för arbetskostnaden.

Skattereduktionen uppgår till 50 000 kronor per person och år. Dock kan den påverkas av andra avdrag som du nyttjar samma år eftersom den bygger på att du har betalat in tillräckligt med skatt. Den summa du har betalat in påverkar ju även rot och rut, så ska du nyttja alla dessa samma år gäller det att din inbetalade skatt är tillräcklig för att täcka upp.

Får man dra av vitvaror i deklarationen?

Det finns fem stycken olika kategorier som man kan dela upp avdragen inom:

Får man dra av Mäklararvodet på vinstskatten?

Mäklararvodet är avdragsgillt i deklarationen. Hur du deklarerar mäklararvodet beror på om du sålde med vinst eller förlust. Vid vinst får du dra av mäklararvodet från det du skattar, och vid förlust får du istället tillbaka mer på skatten – spara dina kvitton och fakturor från försäljningen. Oftast ingår hjälp att deklarera detta i mäklararvodet. Du får göra avdrag för mäklararvodet, annonsutgifter, homestyling och fotografering. Spara därför kvitton och fakturor. Räkna ut om försäljningen gick med vinst eller förlust genom att använda beräkningshjälpen. Fundera på om du vill söka uppskov om försäljningen gick med vinst. Ta reda på om du kan söka uppskov genom att. Gör du en vinst på försäljningen får du dra av mäklararvodet från vinstskatten och om du gör en förlust får du istället tillbaka på skatten. Det är alltid viktigt att spara alla kvitton och fakturor från bostadsförsäljningen. I mäklararvodet ingår ofta hjälp med deklaration av bostadsförsäljningen. Du har sålt en fastighet för 1 100 000 kr och betalat ett mäklararvode på 40 000 kr. Fastigheten köpte du för 1 000 000 kr och du har beräknat dina avdrag för förbättringsutgifter till totalt 120 000 kr. Under den tid du har ägt fastigheten har du gjort årliga värdeminskningsavdrag med totalt 50 000 kr som normalt ska återföras i. Skatter och avdrag vid bostadsförsäljning. Om du gör en vinst på bostadsförsäljningen. När du säljer en bostad måste du skatta 22 % på vinsten. Säg att du sålde din bostad för 2 miljoner kronor och köpte den för 1,8 miljoner kronor. Därtill har du ett mäklararvode på 50 000 kronor och la även ut en kostnad på 30 000 kronor i. 10 nov. 2021 · Deklaration av försäljningen skall göras året efter kontraktet undertecknades. Om du skrev kontraktet under 2022 skall affären alltså deklareras under våren 2023 när deklarationen dimper ner i brevlådan. Oftast hjälper mäklaren dig kostnadsfritt med deklarationen av din försäljning. 1. Renoveringar/förbättringar. 16 janv. 2022 · Vad specifik gäller mäklararvode så faller detta under avyttringskostnader. Detta innebär alltså att du får göra avdrag för mäklararvode genom att dra av detta från ersättningen, det vill säga försäljningspriset för bostadsrätten ( 44 kap. 13 § IL ). Du kan läsa mer om detta på Skatteverkets hemsida, tryck här. Vad gör en mäklare för arvodet? Mäklararvode är avdragsgillt Vad baseras statistiken på? Inom mäklarbraschen råder fri prissättning - det innebär att mäklare kan variera både i vilken ersättning de tar och vilka tjänster som ingår i deras uppdrag. Arvodet kan också skilja sig mellan mäklare på samma byrå och till och med på samma kontor. 28 nov. 2017 · Som avdragsgilla försäljningskostnader räknas mäklararvode och annan försäljningsprovision, advokatkostnader, utgift för värdering av bostaden och andra kostnader som du haft för försäljningen. Vissa utgifter för homestaging räknas till försäljningskostnaderna. 30 avr. 2012 · Svar: Du får ta upp de försäljningsutgifter du haft för fastighetsförsäljningen såsom mäklararvode, doldafelförsäkring, kostnader för värdering av fastigheten och andra utgifter direkt hänförliga till försäljningen. Avdrag för energideklaration medges om den upprättats inför försäljningen. Pantbrevskostnad tas med som en anskaffningsutgift. Marianne Bergström. 1 janv. 2023 · Så här räknar du ut försäljningspriset: + Försäljningspris - försäljningsutgifter (till exempel mäklararvode eller utgifter för styling) - andelen av den inre reparationsfonden vid försäljningen = netto försäljningspris. 16 janv. 2022 · Lawline svarar Hej och tack för att du vänder dig till Lawline med din fråga! Som jag förstått det planerar du att sälja er bostadsrätt efter bodelningen och undrar om du får göra avdrag för mäklarkostnaderna. Regler om detta finns i inkomstskattelagen (IL). Avdrag för mäklararvode. 3 mai 2023 · Mäklarens arvode och provision är vanligtvis en av de största avdragsgilla utgifterna vid en bostadsförsäljning. Arvodet kan variera något beroende på bostadstyp och ort, men ligger i regel på 2,5% till 5% av försäljningspriset. 30 avr. 2012 · Svar: Du får ta upp de försäljningsutgifter du haft för fastighetsförsäljningen såsom mäklararvode, doldafelförsäkring, kostnader för värdering av fastigheten och andra utgifter direkt hänförliga till försäljningen. Avdrag för energideklaration medges om den upprättats inför försäljningen. Pantbrevskostnad tas med som en anskaffningsutgift. 4 mars 2022 · Deklaration vid försäljning av bostadsrätt, bilaga K6. 2022-03-04 10:02 by Dani Yohanoun. Om du under 2021 har sålt en bostadsrätt ska du redovisa försäljningen under 2022. I detta blogginlägg reder vi ut begreppen samt vad du bör tänka på när du ska redovisa denna försäljning i bilaga K6. För redovisning av bilaga K5, vänligen. 30 nov. 2009 · Men du svarar ju själv på din fråga. Huset blev inte sålt, du kan inte dra av ett mäklararvode när du inte har någon försäljning att deklarera. Mäklararvodet är ju en del av de avdrag som du gör vid deklarationen, t.ex förbättringar, flyttstäd, mäklararvode. Dessa poster minskar du din vinst med och du behöver inte betala så. Redovisa dina avdrag för renoveringar. Fyll i avdragen i deklarationen som du lämnar året efter att du sålde bostaden. Deklarera senast den 2 maj 2023 om du sålde din bostad under 2022. Spara kvitton, fakturor och andra underlag i fem år efter det år som du deklarerade. Du kan behöva dem om du vill göra en omprövning, eller om. 10 nov. 2021 · 1. Renoveringar/förbättringar. Du får göra avdrag för de renoveringar som du utfört under försäljningsåret och de senaste 5 kalenderåren innan försäljningsåret (om du sålt bostaden under år 2022 kan du alltså dra av för renoveringar från och med 2017). Privat » Fastigheter och bostad » Försäljning av bostad Lyssna Försäljning av bostad När du har sålt en bostad ska du deklarera försäljningen. Det gäller alla sorters bostäder, till exempel bostadsrätt, villa, radhus och fritidshus. Här är en guide som innehåller det du behöver veta och göra när du säljer en bostad. När du säljer. Det gäller när du har sålt en bostadsrätt, en ägarlägenhet eller ett småhus, till exempel ett radhus, en villa eller ett fritidshus. Här får du hjälp att avgöra vilka avdrag som du kan göra, och hur du redovisar dem på rätt sätt i deklarationen. Använd vår e-tjänst Räkna ut avdrag för renoveringar och nybyggnation 00-24 Regler för avdrag. Rätten att göra avdrag gäller småhus, ägarlägenhet och bostadsrätt. Period för grundförbättringar Beroende på om du har sålt ett småhus eller en bostadsrätt får du göra avdrag olika långt tillbaka i tiden. Småhus För småhus är 1952 det tidigaste året som du får ta med utgifter för grundförbättringar. Bostadsrätt.

Måste man ha kvitton för avdrag?

Jag ska på tjänsteresa till Thailand. Där ska jag köpa in material till företaget och träffa en kund. Kvittona kommer troligen inte vara på engelska. Vad ska finnas med på kvittot för att det ska vara giltigt för avdrag?

Får man dra av tvättmaskin?

Hej!

Tack för din fråga. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för råd kring detta, då jag inte kan hitta någon bra vägledning kring det. Jag skulle dock säga att det kan vara svårt att få avdrag för kostnad av egen tvättmaskin då det bör vara rätt svårt att bevisa vad som gäller arbetskläder och vad som gäller privata kläder samt svårt att beräkna hur stort avdraget bör bli. Däremot bör tvätt av arbetskläder på tex kemtvätt eller liknande vara avdragsgillt så länge arbetskläderna är avdragsgilla och kan bokföras mot tex 5580 Underhåll och tvätt av arbetskläder.

Får man dra av flyttstädning vid försäljning?

Det finns fem stycken olika kategorier som man kan dela upp avdragen inom:

Får man göra avdrag för Hemnet?

För att ge samtliga av er som verkar ha en bild av att mäklaren glassar genom livet och öppnar dörrar till lättsålda objekt så kan det här vara värt att veta:

Mäklaren har genomgått en 3 årig högskoleutbildning och utför det som i andra länder utförs av jurister och har därmed ett mycket stort ansvar i hela processen. Man ansvarar för att inhämta och sammanställa all information av vikt för potentiella köpare (både innan, under och efter) denna information kostar faktiskt pengar att inhämta.

Får man dra av mäklararvodet på vinstskatten?

Normalt sett ligger mäklararvodet någonstans mellan 0,50 – 7 procent av slutpriset i den grundläggande delen. Det vanligaste ersättningsmodellen bygger på provision i procent - men fasta mäklararvoden är också vanligt förekommande. Räkna lite på det och jämför olika mäklare och deras arvoden. Då är du trygg med vad som blir bäst för dig.

Vad ingår i priset? När du jämför mäklare och deras pris ska du komma ihåg att också jämföra vad som ingår i tjänsten. Mäklararvodet är främst till för att täcka omkostnader för försäljningen av din bostad, exempelvis marknadsföring och fotografering. Mäklarens arvode är alltså inte detsamma som mäklarens lön.

En förhandling mellan mäklare och uppdragsgivare om priset (och vad som ska ingå) är positivt för dig som uppdragsgivare. Därför är det viktigt att jämföra och förhandla när du väljer mäklare.