Hur mycket betalar man i skatt på ISK?

ISK konton är utformade för att göra det enkelt att spara och enkelt att skatta på sina besparingar. ISK skatt utgår som en schablonskatt baserat på värdet av ditt ISK konto. Du behöver inte betala kapitalvinsskatt på värdepapper som du investerar i genom en ISK. Du behöver med andra ord inte räkna ut och deklarare den vinst eller förlust som du har realiserat utan det gågna året. Din ISK skatt räknas ut automatisk baserat på kontrolldata som din bank skickar in till skattemyndigheter och som kommer vara förifyllt på din deklaration. ISK Skatt betalas årligen. Du måste betala skatten oavsett om du gör en vinst eller förlust under året.

Nedan på denna sida skall vi ta en närmare ditt på ISK skatt och hur den beräknas.

Hur mycket man skall betala i ISK skatt kan variera från år till år. Detta beror på att det den ISK skatt du betalar är baserad på statslåneräntan den 30 november föregående år. Om statslåneräntan får upp så ökar skattesatsen och om den går ner så minskar skattesatsen. Du betalar 30% skatt på ISK kontots schablonintäkt varje år. Schablonintäkten motsvarar statslåneräntan plus 1 procentenhet. Schablonintäkten kan aldrig vara lägra än 1.25%.

För 2018 måste du betala 0,447 % avkonto värdet som ISK skatt?

Hur mycket skatt på 100 000 ISK?

Varje år betalar man som ISK-sparare en schablonskatt på det totala värdet av ens sparande. Tidigare har den varit på 0.375 %, men nu höjs den rejält – till 0.88 %. Det innebär att alla de 3 miljoner svenskar som i dag sparar på ett ISK kommer att få betala betydligt mer nästa år.

Det var under förra året som frågan om ISK-skatt verkligen blev glödhet i den svenska politiken. Det på grund av att Socialdemokraterna tog fram en rapport för att se över villkoren för ISK. Då diskuterade man en skattehöjning, vilket skapade stora protester bland Sveriges småsparare.

Vad blir skatten på ISK 2023?

För år 2023 så är det statslåneräntan den 30e november 2022 som man tittar på. Statslåneräntan den 30 november 2022 landade på 1.94% vilket betyder att vi får en dubblerad skatt skatt på ISK för 2023 jämfört med 2022.

Det innebär att skatten på ISK för år 2023 är 0.882% och är den högsta någonsin uppnådd. Den här skatten kommer dras i din skattedeklaration under april 2024.

Om du vill veta hur mycket du ska betala i skatt på ditt ISK så kan du enkelt räkna ut det genom att multiplicera de pengar du har på ditt ISK med 0.00882.

Så här stor är ISK-skatten beroende på hur mycket pengar du har:

Vid 1 miljon kronor på ditt ISK så blir din skatt på ISK 8 820 kr
ISK skatt med 500 000 kr = 4410 kr
ISK skatt med 100 000 kr = 882 kr
ISK skatt med 10 000 kr = 88.2 kr
ISK skatt med 1 000 kr = 8.82 kr

Vad händer med ISK konto 2023?

Vilken kontoform som blir mest förmånlig för just dig kan bero på hur dina investeringar ser ut, men även på ränteläget och hur börsen går. Efter den kraftiga höjningen av räntan som skett under 2022/2023 undrar dessutom många huruvida ISK/KF fortfarande är ett bra alternativ eller inte.

Här tittar vi på det, och mycket mer, så att du får hjälp med att bedöma vilket handelskonto som är det bästa valet. Oavsett om du redan har ett eller flera konton öppnade, eller planerar att öppna ett nytt för dig själv eller ett barn.

Vi börjar med en snabb introduktion till de olika formerna av konton. Genom att ha koll på vad ISK, KF samt AF innebär blir det mycket lättare att jämföra dem och förstå hur de passar ditt sparande.

Vad är nackdelen med ISK?

Syftet med investeringssparkontot är enligt Riksdagen att stimulera privatpersoner att spara i aktier. Anledningen till det är för att det hjälper Sveriges företag att växa sina intäkter och vinster, vilket ökar skatteintäkter och antalet jobb. Regeringen jobbar just nu på att höja skatten något på ISK, eftersom skatten ansågs vara för fördelaktig för privatpersoner.

När ska man inte ha pengar på ISK?

Rent matematiskt finns en enkel tumregel att gå efter. Om du placerat i tillgångar som du tror kommer ge högre avkastning än statslåneräntan plus påslaget så har du med fördel tillgångarna på ISK/KF. Det vill säga, om du tror att din portfölj kommer att avkasta mer än 2,94 procent (statslåneräntran + 1 procentenhet) så lönar det sig att ha dina värdepapper på ISK. Det gäller ju även om du investerar i aktier som ligger stilla men där utdelningen överstiger 2,94 procent.

Det gör att ISK inte lämpar sig för tillgångar och värdepapper som förväntas avkasta mindre än så, som korta räntefonder. De passar bättre att ha på en vanlig depå. Där får du dessutom kvitta vinst mot förlust i deklarationen, och sedan skatta 30 procent på det som blir kvar efter kvittning.

Till saken ska dock tilläggas att ISK ju är en bra sparform fortfarande, framför allt för dess enkelhet. Du slipper deklarationskrångel. Men den högre skatten kräver att vi tänker till allt mer kring lågrisksparande.

Vad blir ISK skatten 2024?

Den som säljer aktier eller fonder behöver normalt sett betala 30 procent av vinsten i skatt. Med ett ISK slipper du det, eftersom du istället skattar en liten procentsats varje år. Hur hög procent du får betala i skatt beror på statslåneräntan, som länge varit låg – vilket varit fördelaktigt för ISK-spararen. I år har statslåneräntan skjutit i höjden, vilket gör att ISK-skatten nästa år kommer göra detsamma.

– Systemet med statslåneräntan skapar en märklig situation. När ekonomin går bra, räntorna går ner och börsen är uppumpad, då blir skatten på ISK väldigt låg. När det sen vänder, ekonomin går dåligt och räntorna stiger, då blir skatten på ISK högre, säger Kalle Sundin, utredare på den fackliga tankesmedjan Katalys.

När blir ISK skattefritt?

Schablonintäkten baseras på det sammanlagda värdet av dina tillgångar och är det som ligger till grund för hur mycket skatt du ska betala för ditt investeringssparkonto varje år. Schablonintäkten framgår av kontrolluppgiften som investeringsföretaget (din bank exempelvis) lämnar och är förifylld i din deklaration. Den skatt du ska betala är 30 procent av schablonintäkten.

Du betalar med andra ord inte skatt på enskilda vinster, utdelning, ränta eller annan avkastning som du får från tillgångarna du har på kontot. Du kan också ta ut pengar från kontot utan att behöva betala skatt för det uttagna beloppet.

Du får inte göra avdrag för förluster som du gör på ditt investeringssparkonto. Fondavgifter, depåavgifter och andra utgifter som är kopplade till tillgångarna på ditt investeringssparkonto är inte heller avdragsgilla.

När lönar det sig inte med ISK?

När lönar sig ISK 2023?

Inom ISK är alla transaktioner skattefria och du behöver inte heller deklarera för varje transaktion. Istället tas en årlig schablonskatt ut för varje konto. Denna beskattning av en schablonintäkt för ISK är förhållandevis låg och anses av många som relativt fördelaktig inom sparandeformer. Du kan också använda din skatt på ISK till att kvitta andra eventuella förluster av eget kapital. Dock behöver du betala skatt även om värdet på kontot sjunker.

När du sparar i ISK kan du när som helst sälja eller köpa. Eftersom vinster inte beskattas kan du därför sälja och köpa som i en vanlig depå, men utan att deklarera varje köp eller försäljning och utan att betala kapitalskatt. Kostnader i form av förvaltningsavgifter för fonder eller courtage på olika aktiemarknader kan dock, precis som i en vanlig aktiedepå, förekomma.

I valet mellan kapitalförsäkring eller ISK finns flera stora skillnader. En av de större är beskattningen och avgifterna. Medan skatt för ISK räknas enligt schablon på värdet enligt olika brytpunkter under året plus dina årliga insättningar, fokuserar kapitalförsäkringen på värdet vid årets början samt insättningar under året. Investeringssparkonto skatt är också avdragsgill mot andra kapitalförluster i deklarationen.

Med ISK kan du sätta in pengar att investera som på ett vanligt konto. Du kan månadsspara eller sätta in summor vid olika tillfällen som det passar. Kapitalförsäkringen bygger på månadssparande och engångsbelopp, även om det går att göra några extrainsättningar.

Med ISK äger du dina tillgångar och kan rösta och delta vid bolagsstämmor. Med en kapitalförsäkring är du förmånstagare och det är i slutändan försäkringsbolaget som är registrerad ägare av investeringarna. Du har därför varken rösträtt eller deltaganderätt vid bolagsstämmor eller bolagsengagemang.

När lönar det sig inte att ha ISK?

Risk för medlemsras i fotbollsklubben i tiderna som råder.

Då fick Rågsveds IF hjälp – från det lokala näringslivet.

När slutar ISK vara lönsamt?

Investeringssparkontot, ISK, infördes i Sverige den 1 januari 2012. Sparformen erbjöds till privatpersoner och skulle stimulera sparande i aktier och fonder. Med ett ISK sköts deklarationen automatiskt, och framför allt har skatten på investeringssparkontot varit väsentligt lägre än för en traditionell aktiedepå.

Sedan införandet av ISK har sparformen seglat upp i popularitet bland spararna. Hela hälften av alla svenskar sparar på ISK, och framför allt är det för det långsiktiga pensionssparandet.

Under ISKs tioåriga liv har flertalet förändringar gjort att beräkningsunderlaget för skattenivån ändrats. Det har resulterat i att trots att statslåneräntan inte är på en rekordnivå landar ändock ISK-skattenivån för 2023 rekordhögt.

En enkel tumregel är att ISK är bäst om årsavkastningen är högre än statslåneräntan plus en procentenhet. Med dagens statslåneränta på 1,94% innebär detta att avkastningen behöver vara högre än 2,94%.

Alternativet är att ha sina värdepapper på ett vanligt depåkonto där skatt på 30% utgår på vinster och utdelningar samtidigt som vinster kan kvittas mot förluster. Skillnaden är att vid ett ISK tas skatten ut år efter år, oavsett om marknaden går upp eller ned, medan skatten på en depå regleras först vid försäljning. De senaste åren har detta inte påverkat ISK-sparare, men med årens rekordräntehöjningar och urusla börs får vi helt plötsligt skatta på våra innehav trots att de inte genererat någon avkastning.

Men med detta sagt är majoriteten av sparandet i ett ISK långsiktigt, och det är även så vi måste tänka när vi illustrerar kontoformens för- och nackdelar. Att börsen kommer gå både upp och ned med åren är säkert.

Räkneexemplet gör det tydligt att vid en genomsnittlig avkastning på 10% så är ISK fortfarande lönsamt under en sparperiod på 20 år med en skatt på 1%, jämfört med en fonddepå.

Detta innebär att så länge den genomsnittliga avkastningen på dina investeringar håller sig hög behöver du troligtvis inte oroa dig alltför mycket över vilken kontoform som är fortsatt lönsam för dig att använda (det är skillnad om du är en kortsiktig investerare som köper och säljer ofta, då kan du å ena sidan kvitta vinster och förluster i en fonddepå, å andra sidan kan du parera tidpunkter av dålig utveckling genom att styra om i portföljen).

Ja. Som jag nämnde ovan är en bra tumregel att årsavkastningen bör vara högre än statslåneräntan plus 1 procentenhet. Därför gör vi samma räkneexempel med en genomsnittlig årlig avkastning om 3%.

Nu är det tydligt att en skatt på 1% slår mot ISK. För den som har en genomsnittlig avkastning om 3% per år under 20 år kommer behöva betala 117.000 kronor i skatt via sitt ISK, medan en fonddepå resulterar i 113.000 kronor i skatt. Summan som du får kvar i handen är även nästan 40.000 mer i en fonddepå än i ett ISK utifrån dessa förutsättningar.

Den genomsnittliga avkastningen för Morningstar Sweden indexet de senaste 20 åren är 11%. För Morningstar Global landar samma avkastning på 9,2% i kronor. Under dessa 20 år har vi gått igenom flera kriser och börsfall. Om du investerar i aktier eller aktiefonder är det således rätt låg sannolikhet att din genomsnittliga avkastning under en längre period kommer vara så pass låg att ISK inte lönar sig (utifrån dagens skatteregler). Men självfallet kan detta visa sig vara fel vid investeringar i mer nischade branscher/länder som av någon anledning leder till betydligt lägre avkastning, eller om du investerar i lågavkastande räntefonder.

Så länge du väljer att placera rätt produkter på ditt ISK och är långsiktig bör du därmed inte oroa dig alltför mycket över den höjda skatten. Nu får vi bara hoppas att politikerna ser på kontoformen lika långsiktigt som du och jag gör med vår sparhorisont. Stabilitet och förutsägbarhet för ISK är minst lika viktigt som avkastning för en långsiktig sparare.

När ska man inte ha ISK?

De depåer för aktiesparande som är bäst på lång sikt är generellt kapitalförsäkring (KF) och investeringssparkonto (ISK). Detta särskilt om du får gott om utdelningar.

Fördelen med dessa så kallade schablonbeskattade depåer är att du betalar en skatt på ditt kapitalunderlag. Inte direkt på dina vinster eller på dina utdelningar, vilket å andra sidan innebär att det inte finns några avdragsgilla förluster i ISK eller i KF. Skatten räknas lite förenklat på kapitalunderlaget oavsett om det stiger eller sjunker i värde under året.