Är det skatt på hyra?

Om du hyr ut din bostad skall du ta upp hyresintäkterna i din deklaration och betala skatt på en del av dem. I denna artikel går vi igenom hur man räknar ut sin skatt och erbjuder enkla kalkylatorer som räknar ut skatten åt dig.

Hur mycket skatt på att hyra ut?

Den som hyr ut sin bostadsrätt behöver endast betala skatt på hyresintäkter som är högre än 40 000 kronor. Detta beror på att man får göra ett så kallat schablonavdrag på 40 000 kronor från hyresintäkten, det vill säga från vad hyresgästen betalar för att hyra bostadsrätten (42 kap. 30 § 2 st Inkomstskattelag (1999:1229), nedan förkortad ”IL”). Det innebär att du bara behöver betala skatt på hyresintäkter som är högre än 40 000 kronor. Tanken med schablonavdraget ska täcka kostnader som ”hyresvärden” har haft för uthyrningen, exempelvis ökade driftskostnader, extra försäkringar, ombyggnad, inköp av möbler eller lånekostnader. Schablonavdraget om 40 000 kronor gäller per bostad och per år. Är man flera personer som äger bostadsrätten får man således dela på schablonavdraget.

Hur mycket kan man ta i hyra utan att betala skatt?

När du hyr ut din bostad får du ett schablonavdrag på 40 000 kr per kalenderår. Du får dessutom göra avdrag för den avgift som du betalar för den del du hyr ut om det är en bostadsrätt. Vid uthyrning av småhus får du göra avdrag med 20 % av hyresintäkten utöver det schablonmässiga avdraget på 40 000 kr per år. Överskottet på hyresinkomsten minus avdragen beskattas som inkomst av kapital vilket i dagsläget är 30 %. Det här är något som man själv tar upp i sin deklaration och inget som vi rapporterar till skatteverket.

Här kommer ett exempel:

Hur vet Skatteverket att jag hyr ut?

Sedan några år har Skatteverket haft extra koll på privatpersoner som hyr ut sin bostad via sajter som Airbnb. Skattegranskarna har också upptäckt åtskilliga fall där uthyrarna missat eller struntat i att deklarera inkomsterna.

– Den som hyr ut enstaka veckor behöver oftast inte redovisa uthyrningsinkomsterna i sin deklaration. Fribeloppet höjdes rejält för några år sedan. Men den som hyr ut återkommande och lite dyrare semesterbostäder kan komma över gränsvärdet för att betala skatt. Då ska inkomsten redovisas i deklarationen. Det finns bra information på Skatteverkets webbplats att ta hjälp av, säger Anna Sjöberg, deklarationsexpert på Skatteverket.

Hur mycket extra får man ta ut i hyra?

Är du andrahandshyresgäst och har betalat en oskälig hyra, det vill säga du tycker att du betalat för mycket i hyra, kan du vända dig till hyresnämnden. Hos hyresnämnden kan du ansöka om att få tillbaka den del av hyran som är oskälig. Du kan också ansöka om att få hyran sänkt för den fortsatta hyrestiden.

Återbetalning kan bli aktuell för hyror upp till två år tillbaka i tiden. Då räknar man från dagen då du ansökte om återbetalning. Detta gäller för avtal som har träffats efter den 1 oktober 2019. För avtal som träffats innan denna tidpunkt får beslut om återbetalning avse hyror för ett år tillbaka i tiden.

Hur räknar man ut skälig hyra?

Det finns flera skäl till att hyra ut sin bostadsrätt. Några av skälen som föreningen bör godkänna är:

Sambotest – testa att bo med sin partner
Uthyrning till någon närstående som behöver en bostad
Uthyrning av bostad som senare ska användas vid pensionering
Svaghet på bostadsmarknaden som gör att bostadsrätten är svår att sälja
Studier eller arbete på någon annan ort

Tjänstgöring i militären
Att du ej kan bo hemma pga vård
Fängelsevistelse
Tjänstgöring utomlands

Det är bostadsrättsföreningen som styr hur länge du får hyra ut. Det finns ingen lag eller regel som styr detta. Det vanligaste är att bostadsrättsföreningar godkänner uthyrning i 1 år i taget. Sedan får man skicka in en ny ansökan om man vill förlänga uthyrningen.

Hur mycket får man ta ut i hyra?

Det finns flera skäl till att hyra ut sin bostadsrätt. Några av skälen som föreningen bör godkänna är:

Sambotest – testa att bo med sin partner
Uthyrning till någon närstående som behöver en bostad
Uthyrning av bostad som senare ska användas vid pensionering
Svaghet på bostadsmarknaden som gör att bostadsrätten är svår att sälja
Studier eller arbete på någon annan ort

Tjänstgöring i militären
Att du ej kan bo hemma pga vård
Fängelsevistelse
Tjänstgöring utomlands

Vad är bra att hyra ut?

- Villaägarna har länge arbetat för att göra avdragen större och enklare att förstå. Dels för att underlätta för våra medlemmar, dels för att vi är övertygade om att med ett generöst regelverk för uthyrning av privatbostäder kan husägarna bidra till att lindra den bostadsbrist som råder för ungdomar, framför allt i storstäderna. Att hyra ett rum i en villa kan vara en bra lösning för studenter eller unga personer som fått sitt första arbete i storstaden säger förbundsjurist Anneli Cederschiöld.

Du kan hyra ut hela eller delar av ditt hus skattefritt för hyresintäkter upp till 40 000 kronor årligen. Dessutom får du som hyr ut dra av 20 procent av hyresintäkten. De två avdragen får dock aldrig överstiga själva hyresintäkten.

För dig som hyr ut en inredd källare eller någon annan del av ditt hus till en hyresgäst för 4 000 kronor per månad hela året, blir det totala tillåtna avdraget 49 600 kronor. Det är mer än hela hyresintäkten, som uppgår till 48 000 kronor. Hela hyresintäkten blir därför helt skattefri. Vid ett överskott är skatten 30 procent.

Hur mycket får jag ta ut i hyra?

Länger ner i artikeln kan du läsa om hur skälig hyra beräknas för respektive bostadstyp samt vilka regler som gäller. Med denna kalkylator kan du räkna ut skälig hyra för bostadsrätt, hus och hyresrätt.

Kalkylatorn räknar med Riksbankens referensränta + 2 procentenheter. Just nu räknar kalkylatorn alltså med 5,50 % i avkastningsränta.

Med denna kalkylator kan du räkna ut en skälig hyra för en bostadsrätt eller ett hus. Med Ekonomifokus egna kalkylator kan du räkna ut en skälig hyra för en hyresrätt.

Vad händer om man inte betalar skatt på uthyrning?

Många vet kanske redan att det finns en gräns på 50 000 kr innan man behöver betala skatt på sin hyresintäkt, men det finns undantag.

– Vad många inte känner till är att denna gräns inte gäller alla typer av bostäder, och att den skattepliktiga gränsen kan bli lägre om man är flera delägare, eftersom schablonavdraget gäller per bostad, säger Veronica Rosén, moms- och skatteexpert på Simployer.

Vad är en normal hyra?

Vad är en rimlig hyra?

När du hyr en bostadsrätt eller villa i andrahand kan en annan lag gälla än när du hyr en hyresrätt i andrahand. Vad som är en rimlig andrahandshyra skiljer sig också åt beroende på vilket boende du har. Här förklarar vi hur reglerna ser ut när uthyrningen inte gäller en hyresrätt.

Hur hyran sätts beror på om du hyr en hyresrätt eller en bostadsrätt i andra hand. Hur mycket får man ta i hyra? Jo, den som hyr ut en hyreslägenhet får ta ut en skälig hyra, i princip bara samma hyra som den själv betalar för lägenheten. Om lägenheten är möblerad kan en mindre summa för möblerna läggas på, max 15% av hyran.

Hur mycket höjs hyran med 2023?

Hittills har Fastighetsägarna gått ut med att de vill höja hyrorna med 12 % i Stockholm och Göteborg. Det är en helt orimlig höjning. När vi nu sätter oss ner och börjar hyresförhandla kommer vi göra allt vi kan för att det inte ska bli några 12 % hyreshöjningar för Sveriges hyresgäster. Det är inte hyresgästerna som ska behöva betala hela hyresnotan. Och att chockhöja hyror är inte lösningen. Vad som däremot är lösningen är att hålla hyrorna på en balanserad och bra nivå, det tjänar både hyresvärdarna och hyresgästerna på.

Vad är mest lönsamt att hyra ut?

Att enbart hyra ut en produkt av enklare slag är en sak. Låt säga att din verksamhet hyr ut partytält. För enklare och förhållandevis billiga produkter som ett tält är löpande underhåll förmodligen inte något som prioriteras. Det spelar heller inte någon större roll vilket tält du hyr ut eller exakt vilka tältpinnar som kombineras med vilken duk eftersom de är helt utbytbara samt enkla och billiga att ersätta.

Däremot har du som uthyrare av mer komplexa och dyra enheter ofta ett större ansvar att säkerställa att de fungerar som de ska och att de underhålls på en regelbunden basis. Här blir det förmodligen också viktigt att på ett strukturerat sätt kunna visa en servicehistorik över enheten.

Hur uthyrningsmodellen utformas är naturligtvis även en fråga om lönsamhet. Går det att på ett effektivt sätt räkna på kostnaderna för all den service som utförs? Tar du kanske rentav för lite betalt? Hyresintäkterna kan visserligen se bra ut på ytan, men om du sedan lägger på servicekostnaden knuten till varje uthyrd enhet är frågan om affären går ihop.

Vad gäller vid privat uthyrning?

Om du hyr ut två lägenheter gäller lagen om uthyrning av egen bostad bara för den första uthyrningen. Du som hyr ut fler än två lägenheter anses bedriva näringsverksamhet och då gäller inte lagen om uthyrning av egen bostad för någon av lägenheterna.